Как получить налоговый вычет — перечисляем все способы

Граждане Российской Федерации (далее РФ) имеют право на возмещение уплаченных налогов со своих доходов за определенный период. Ежегодные изменения в законодательстве открывают больше возможностей в части получения заявленных вычетов.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет предполагает возврат уплаченного ранее налога с доходов физического лица, к примеру, связанные с затратами на покупку жилья, расходами на обучение, медицинскую помощь и прочее. Правом на его получение могут воспользоваться граждане РФ, отчисляющие в бюджет денежные средства в виде налога на доходы. При этом возврату будет подлежать не полная сумма расходов по заявленному вычету, а соответствующая сумма уплаченного ранее налога.

Получение налогового вычета

Получение налогового вычета

Существует несколько видов вычетов. Для получения каждого из них потребуется следующий стандартный пакет документов:

  • Российский паспорт. Оригинал и копия.
  • Декларация формы 3-НДФЛ. Следуя инструкциям и образцам можно заполнить ее самостоятельно.
  • Справка формы 2-НДФЛ. Справку можно запросить и получить в бухгалтерии Вашего предприятия.
  • Заявление на возврат НДФЛ. Бланк заявления можно взять на сайте налоговой службы.

Это стандартный пакет документов, который требуется для любого типа вычета. В зависимости от типа возврата дополнительно потребуются другие документы.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 350-63-18
(Москва)

+7 (812) 627-14-92
(Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Все документы нужно предъявить в налоговую инспекцию, к которой Вы относитесь по адресу проживания. По законодательству, налоговой инспекции дается 3 месяца на проверку документов. Если с документами все в порядке, принимается решение о возврате налога и в течение одного месяца деньги должны поступить на указанный Вами счет. В случае неисправности документов, налоговый орган уведомляет об отказе, либо отправляет документы на доработку. Таким образом, в случае исправности всех поданных документов возврат осуществляется не позднее, чем через 4 месяца с момента направления заявления.

Налоговый вычет на ребенка

Право на его получение имеют биологические родители, опекуны, попечители, приемные родители, супруги родителей, в том числе супруги родителей-попечителей.

Условия:

Налоговый вычет на ребенка

Налоговый вычет на ребенка

  • Возраст ребенка. Согласно стандартным правилам, данный возврат распространяется на детей, не достигших совершеннолетия. Срок может быть продлен до достижения ребенком возраста 24 лет, в том случае, если ребенок обучается на очном отделении.
  • Доход родителя. К моменту, когда зарплата родителя достигнет 350 тыс. (с начала года), ежемесячные выплаты на ребенка прекращаются.

Сумма налогового возврата на ребенка зависит от того, сколько детей в семье, для детей-инвалидов предусмотрены повышенные тарифы.

Получить социальный возврат можно у работодателя или в налоговой инспекции. Если родитель официально работает на нескольких предприятиях, самостоятельно он может выбрать лишь одного работодателя, у которого осуществит возврат. Если работодатель не предоставил возврат, либо осуществил его не полностью, то Вы имеете право обратиться напрямую в налоговый орган за его получением.

Необходимые документы, помимо стандартного пакета:

  • Свидетельство о регистрации брака.
  • Свидетельство о рождении ребенка.
  • В случае если ребенок инвалид, дополнительно потребуется справка с указанием диагноза и степени инвалидности.

Имущественный налоговый вычет

Приобретая жилую недвижимость (квартира, дом, земельный участок) есть возможность вернуть часть стоимости покупки. Максимальная сумма, с которой будет произведен вычет, не должна превышать 2 000 000 руб. на одного человека, то есть вычет с этой суммы составит 260 тыс. руб. Например, если Вы приобрели квартиру за 7 500 000 руб., то налог Вы сможете вернуть лишь с 2 000 000 руб.

Получение вычета при покупке жилья

Получение вычета при покупке жилья

Если покупка недвижимости была произведена до 2014 года, возврат имущественного вычета можно получить лишь один раз. Даже если Вы воспользовались возвратом в размере 5 тыс. руб. Вы не имеете права на дополнительный имущественный вычет.

Если жилая недвижимость была куплена после 2014 года и до этого Вы не воспользовались правом на имущественный вычет, то Вы можете претендовать на него несколько раз. До тех пор, пока сумма с которой производится возврат не достигнет установленного максимума. Если налогоплательщик не полностью получил вычет, то остаток может быть перенесен на следующий период до его полного использования.

Необходимые документы, помимо стандартного пакета:

  • Копия документа права собственности на жилье.
  • Копия платёжного документа, подтверждающего расходы на приобретение жилья.
  • При подаче документов в налоговый орган нужно иметь при себе оригиналы документов.

Налоговый вычет за учебу

Право на получение данного вида вычета имеют официально трудоустроенные физические лица, лично оплатившие расходы на:

  • свое обучение;
  • очную форму обучения детей, не достигших 24-х летнего возраста;
  • очную форму обучения брата/сестры, не достигших 24-х летнего возраста.

Необходимые документы, помимо стандартного пакета:

  • Копия документов, которые подтверждают затраты на обучение (квитанции, чеки).
  • Договор на обучение

Размер налогового возврата составляет 13% от расходов, затраченных на обучение. В отличие от имущественного, остаток возврата на обучение, который не удалось вернуть в течение года, сгорает, а не переносится на следующие годы. Если сумма вычета превышает, сумму уплаченного за год налога и зарплаты одного родителя не достаточно, чтобы полностью забрать социальный возврат, можно оформить остаток суммы на второго родителя.

Налоговый вычет за лечение и лекарства

На этот возврат может претендовать налогоплательщик, который из своих собственных средств оплатил собственное лечение, либо лечение ближайших родственников (супруг/супруга, родители, несовершеннолетние дети).

Если лечение не относится к категории дорогостоящих (категория указывается на справке с медицинского учреждения), то максимальный размер расхода, от которого будет произведен возврат, составит 120 тыс. руб. Если лечение является дорогостоящим, то размер вычета составит 13% от любой затраченной суммы.

Например, в 2013 году пациент заплатил 40 тыс. руб. подоходного налога. В этом же году прошел курс лечения стоимостью 500 тыс. руб. Размер социального возврата составит 65 тыс. руб. (13% от 500 тыс. руб.). Однако, пациент сможет вернуть лишь сумму равную уплаченному подоходному налогу – 40 тыс. руб.

Получение средств при приобретении лекарств

Получение средств при приобретении лекарств

Необходимые документы, помимо стандартного пакета:

  • Квитанции и чеки, подтверждающие расходы на медикаменты и лечение.
  • Договор с медицинским центром на оказание платных услуг.
  • Справка из медицинского учреждения о необходимости проведения дорогостоящего лечения с использованием дорогостоящих медикаментов.

С перечнем медикаментов и видов медицинского лечения, при оплате которых осуществляется возврат, можно ознакомиться на сайте министерства здравоохранения РФ.

Налоговый вычет на благотворительность

На получение данного вида вычета могут претендовать физические лица, направившие личные средства в качестве денежной помощи в фонды следующих структур:

  • Благотворительные организации.
  • Некоммерческие организации (в области образования, культуры, науки, спорта, охраны окружающей среды, здравоохранения, содействия поддержки граждан попавших в чрезвычайные бедствия и др.)
  • Религиозные организации.
  • Прочие социально ориентированные организации, которые осуществляют деятельность в соответствии с законодательством РФ.
Максимальная сумма социального возврата на благотворительность составляет 25% от полученного за год дохода.

Необходимые документы, помимо стандартного пакета:

  • Квитанции и чеки, подтверждающие расходы физического лица на благотворительные цели
  • Договор-соглашение на оказание благотворительной помощи.
  • Право на возврат сохраняется в течение трех лет с момента отчисления подоходного налога по итогам года, в котором были израсходованы средства на благотворительность.

Налог на продажу квартирыСколько составляет налог на продажу квартиры в 2016 году? В этой статье мы разберем все тонкости этого вопроса.

Здесь расписана вся процедура по возвращению налога на лечение.

Налог на роскошь — одно из нововведений. Тут вы узнаете все тонкости налогообложения в этой сфере.

Как получить налоговый вычет пенсионеру?

Согласно стандартным правилам и законодательству РФ, правом на получение налогового вычета могут воспользоваться лишь граждане, отчисляющие налоги 2-НДФЛ в бюджет. Если у пенсионера есть облагаемый доход по ставке 13%, то он может воспользоваться правом на возврат по стандартной схеме, собрав требуемый пакет документов и подав заявление в налоговую инспекцию. Таким доходом может являться:

  • Заработная плата (в случае, если физическое лицо работает, находясь на пенсии).
  • Доход от сдачи в аренду недвижимости.
  • Доход от продажи имущества.

Если пенсионер не работает и не получает никаких облагаемых доходов, то он может воспользоваться правом переноса вычета на предыдущие годы, но этот срок не должен превышать три года. Например, если неработающий пенсионер приобрел недвижимость в 2016 году, а в 2013, 2014, 2015 году работал и платил налоги с заработной платы, то он имеет право вернуть уплаченный налог за эти три года.

Получение налогового вычета пенсионерами

Получение налогового вычета пенсионерами

Если пенсионер состоит в браке, то возврат может быть получен через супруга, если последний получает доход, облагаемый налогом в 13%.

Налоговый вычет на инвестиции

Инвестиционный налоговый вычет был введен в первой половине 2015 года. Предполагает возврат по индивидуальному инвестиционному счету (далее ИИС). Открытие ИИС может осуществить физическое лицо, которое является участником налоговой системы РФ. Допускается открытие одного ИИС на одно имя. Для получения возврата налога по ИИС, договор на ведение ИИС должен быть составлен не менее чем на три года. Существует два варианта получения вычета:

  • По взносам — получение ежегодного вычета в сумме внесенных на ИИС денежных средств. Допустимая сумма не более 400 тыс. руб. за один год.
  • По прибыли — освобождение от уплаты налогов на прибыль от операций по ИИС. В данном случае нет ограничений по сумме, НДФЛ не будет удерживаться от любого размера прибыли.

Необходимые документы, помимо стандартного пакета:

  • Договор, на открытие ИИС.
  • Документы, подтверждающие внесение средств на ИИС.

Возврат по взносам на ИИС можно получить по истечении календарного года, в котором был осуществлен взнос. Вычет по прибыли осуществляется лишь через три года с момента открытия ИИС.

Заключение

Таким образом, для осуществления возврата налогового вычета любого вида необходимо:

  • Являться гражданином РФ и отчислять в бюджет средства в виде налога на доходы в размере 13% от дохода.
  • Подготовить требуемый пакет документов, необходимый для данного типа вычета.
  • Своевременно подать пакет документов и заявление в налоговую инспекцию.

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 350-63-18
(Москва)

+7 (812) 627-14-92
(Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Статьи по теме
Комментарии
Ответить imom 13 января 2018 в 23:59

Налоговый вычет эта такая интересная операция, которая оставляет в плюсе государство, а вас в большом минусе.Говорю так потому что имел опыт попытки возврата налогового вычета.Мороки много результат скудный, может быть у вас был положительный опыт поделитесь.

Оставить комментарий