Налог на выигрыш в России в 2018 году: ставка и порядок уплаты

Если вдруг человеку удалось получить неожиданный доход, выиграв в лотерею, то можно быть уверенным в том, что этот способ получения дохода уже предусмотрен российским законодательством.

Так вот, выиграв в лотерею, неважно какую сумму, законопослушный гражданин страны обязан оплатить подоходный налог, а также подать налоговую декларацию. Однако, пока, по недосмотру, видимо, это действие остается делом гражданской сознательности жителя страны (организаторы, например, Гослото, при выдаче выигрыша с победивших лиц ничего не удерживают).

Налог на выигрыш
Тем не менее, все популярные лото («Столото», «5 из 36», «6 из 45») являются государственными, и налог с выигрыша в них составляет 13%, причем нижнего порога полученной суммы нет.

Эта цифра действительна только для налоговых резидентов страны, то есть, для лиц, постоянно проживающих в России.

При этом не обязательно быть гражданином страны, достаточно находиться на ее территории не менее 184 дней в году.

Так что лицам, часто уезжающим по несколько раз в году, стоит посчитать, сколько времени и где они бывают, так как для граждан, не признанных резидентами, ставка налога составит 30%.

Ставка налога на выигрыш в России в 2018 году

Общее направление органов власти – постепенное ужесточение контроля доходов игрового бизнеса, как организаторов и владельцев его, так и населения, получающего некий доход в виде выигрышей. С 2014 года человек может получить свои выигранные деньги в букмекерской конторе или казино только по предъявлении паспорта, то есть государством предприняты шаги по ужесточению учета и контроля всех возможных доходов населения.

На данный момент в России нет отдельного закона или пункта закона, согласно которому доход от выигрыша облагался бы каким-то особым образом по сравнению с остальными видами получения денег. Таким образом, на выигрыш начисляется обычный подоходный налог, 13% от суммы полученного дохода.

Такую часть от денег, полученных в результате азартной игры, будет отдавать игрок.

Однако это не относится к выигрышу, полученному в результате участия в рекламной акции, например, посвященной открытию магазина электроники или популяризации бренда, либо организации. В этих случаях налог с полученных призов начисляется иначе.

Как рассчитать сумму налога на выигрыш

Любому человеку может повезти, поэтому необходимо довести до сведения каждого гражданина, а точнее, каждого налогового резидента страны (равно как и нерезидента), что, по статье 228 НК РФ любой выигрыш, бонус, презент, полученный в результате игры, лотереи, конкурса должен быть узаконен как доход физического лица. Для этого нужно заплатить государству необходимую сумму.

Определить, какая сумма должна быть уплачена, несложно.

Если человек участвовал в не рекламной лотерее, игре, конкурсе и победил – оплата составит 13% от суммы выигрыша, независимо от его вида (денежный или вещевой).

Игра в казино, платное участие в играх и лотереях также облагаются стандартной ставкой 13%.

Если же мероприятие проводилось с целью привлечения внимания потенциальных посетителей и покупателей, с рекламной целью, плата за выигрыш составит уже 35% от суммы выигрыша. Есть приятная новость – выигрыши, ценность которых ниже 4 тысяч рублей, налогообложению не подлежат.

То есть, участие в рекламных мероприятиях с небольшими призами оплачивать государству не нужно. Если призов несколько, но общая сумма их в течение года не превысила указанную сумму, декларировать этот доход не надо.

Если выиграно больше, то налогом облагается сумма, получившаяся после вычета разрешенных 4000 рублей.

Вообще идеальным вариантом будет взять у организаторов лотереи или игры документ, подтверждающий размер выигрыша, а также их ИНН.

Налог на лотерейный выигрыш

Увлечение азартными играми, неважно какими, превращают человека в налогового резидента (при условии постоянного проживания в России). Следовательно, любой доход, полученный подобным образом, оплачивается как доход физического лица по стандартной ставке, 13%.

Лотерея может быть государственной или частной, на величину ставки это не влияет.

Однако существует вид лотерей, выигрыш в которых исчисляется по иной, более высокой ставке:

  1. Это стимулирующие лотереи, которые проводятся в крупных магазинах, организациях с целью привлечения внимания к товарам или услугам.
  2. Разнообразные розыгрыши также могут проводить крупные производители для поддержания и популяризации своих марок продукции.

Выигрыш в лотереюБонусами победителям могут быть не только деньги, но и вещи: техника, транспортные средства, даже квартиры.

Читайте также!  Что лучше - ИП или ООО для разных сфер деятельности?

Налог на выигрыш в таких мероприятиях составляет 35% от стоимости выигрыша, при этом денежный приз часто выдается уже с произведенной выплатой, а вот оплата вещевого бонуса производится везучим участником самостоятельно.

Если стоимость выигрыша не превышает 4000 рублей, то налогообложению она не подлежит. Если сумма выигрыша больше, то надо оплатить налог за вычетом этих освобожденных от налога 4 тысяч (например, с выигрыша ценой в 15 тысяч рублей государству отчисляется пошлина с 11 тысяч).

Разница в тарифе отчасти объясняется тем, что первый вид лотерей является рисковым. То есть, участник покупает билет или иным образом оплачивает свое участи в игре, но выиграют лишь несколько или один человек. Остальные останутся в убытке, это осознанный риск, хотя и небольшой.

Стимулирующие лотереи обычно бесплатны.

Это могут быть:

  • лотереи чеков на товары в магазине с нижним пределом оплаченной суммы;
  • номер телефона (для розыгрышей призов, проводимых провайдерами сотовых услуг);
  • какие-то другие, иногда веселые приемы вовлечения пользователей или покупателей в игру.

В случае проигрыша участники не в накладе, они ничего не потеряли.

О самых крупных лотерейных выигрышах в России можно узнать из видео.

Налоги на выигрыш в казино онлайн

Вообще такое явление, как виртуальное казино, если смотреть строго по закону, вряд ли является законным занятием, так как на территории РФ запрещено играть в азартные игры на деньги вне специальных игровых зон. И хотя однозначной ответственности законом не предусмотрено, игроки могут быть спокойны – государство помнит о них и настоятельно обязывает оплачивать налоги с полученных выигрышей.

То есть, любителям играть на деньги не покидая своего дома, следует подавать декларацию в предусмотренные законом строки – до 30 апреля следующего года. Поскольку документы, подтверждающие размеры дохода, получить в данном случае будет затруднительно, в качестве подтверждения можно прикладывать банковские выписки, которые можно получить при обналичивании денег через банковскую карту.

Вопрос расчета налога на доход в данном случае является скользкой темой. Сделав ставку на 100 долларов и выиграв 100, участник игры выводит полученные 200 долларов на карту и теперь ему придется заплатить налог с 200 долларов, хотя выигрыш составил всего 100.

Доказать это не удастся, поэтому профессиональные игроки стараются не злоупотреблять с выводом денег на банковские счета и карты.

Кстати, при выводе выигрыша в валюте на карту оплата налогов производится в рублях. Обменные операции идут по курсу валюты на момент появления денег в легальной среде – на карте или на счету.

Букмекерские конторы

Этот вид азартного добывания денег, пожалуй, самый законопослушный. Клиент букмекерской конторы не занимается оплатой налогов, эту обязанность берет на себя сама контора, а выигравший получает деньги чистыми, мало того, здесь отсутствует проблема, так досаждающая любителям казино – налог начисляется на сумму именно выигрыша, средства, затраченные игроком на ставку, вычитаются.

Причем расчет производится только на выигравшую ставку, ставки, не принесшие дохода, никаким образом не учитываются.

Виртуальные букмекерские сайты отлично заменяют уличные конторы, а принципы оплат и начислений те же.

Однако что касается доходов, получаемых с виртуальных игровых сайтов, тема эта еще будет долго и упорно развиваться. Например, игрок в мае проиграл 3000 долларов, а в июне выиграл 1000 долларов. Он в проигрыше, у него убыток в 2000 долларов, однако выигрыш выведен через банковскую карту и обложен налогом, хотя в реальности он в проигрыше.

Даже если он представит подтверждение того, что переводил денег в игру больше, чем получал, налоговые органы вряд ли это тронет.

Доход от азартной игры или ставок – достаточно нестабильное в полном смысле явление, и, конечно, лучше всех на планете живут игроки Австралии, где подобного рода заработок признается государством случайным, и по сей причине налогом вообще не облагается!

Определяем размер НДФЛ с выигранного автомобиля

Выигрыш можно получить не только деньгами. Часто в качестве бонуса победителю вручаются, например, ключи от автомобиля.

Казалось бы, вот оно, счастье. Однако чтобы получить это счастье, придется оплатить налог, составляющий, в зависимости от вида лотереи, 13% или 35% от его стоимости. Организатор азартного мероприятия обязан (по закону) порадовать победителя озвученной или даже письменной суммой, которую он должен государству за выигранное транспортное средство.

Читайте также!  Что такое рентабельность простыми словами?

Если авто стоит 2 млн. рублей, то налог за него составит 260 тысяч рублей, если лотерея не является рекламным мероприятием. Если же игра организована в рекламных целях, то оплата составит 700 тысяч рублей!

Не надо впадать в отчаяние, этот автомобиль можно продать (законом это не запрещено), тогда долгожданный приз дойдет, наконец, до своего владельца, правда, в сокращенном, так сказать варианте – за вычетом не только налога на удачу, но и налога от купли-продажи. Конечно, это будет не сверкающая машина, а деньги, в которую она превратится после всего этого.

Можно еще добавить, что если организатор игры или лотереи по каким-либо причинам не сообщил сумму налога, то можно, обратившись к независимому оценщику, сделать это самостоятельно. А затем подать декларацию о полученном доходе.

Провести независимую оценку можно и в случае, если организаторы явно неоправданно завысили стоимость призового авто, правда, шансы снизить налоговую сумму лучше обсудить с юристом.

Порядок уплаты налога на выигрыш

Как именно выплачивается государству налог с выигрыша, зависит от того, как именно он был получен. Если это была лотерея, связанная с материальным риском для игрока, то выплата налога возлагается целиком и полностью на игрока.

Он должен самостоятельно предоставить в налоговые органы декларацию о доходах до конца апреля года, следующего за годом, когда был получен выигрыш.

После получения платежного документа он должен выплатить начисленную сумму (до 15 июля).

Если же источником дохода стало участие в стимулирующей лотерее, то по закону, исчислением и удержанием суммы налога должны заниматься сами организаторы лотереи.

Игрок получает на руки выигрыш «чистыми», без необходимости выплаты государству.

Однако выиграв ценный приз (в стимулирующей лотерее), победителю придется оплатить налог самому, так как организаторы лотереи не имеют возможности удержать деньги с материального объекта.

Согласно последней редакции Налогового Кодекса РФ доход с любого азартного источника облагается обязательным платежом в пользу государства, декларировать необходимо выигрыш в любой форме.

Исполнительное производствоО Законе об исполнительном производстве в редакции 2018 года на нашем сайте.

Об ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность в статье. Виды ответственности, признаки незаконной деятельности и размеры штрафов.

О том, как правильно написать объяснительную записку, здесь.

Вопросы и ответы

Когда надо выплачивать налоги?

  • До 15 июля года, следующего за тем, за который была подана декларация. То есть, если в начале 2016 года был выигрыш в 100 тысяч, то до 30 апреля следующего, 2018 года, нужно подать декларацию.А сами деньги нужно заплатить не позднее 15 июля 2018 года – 13 тысяч рублей.

Можно ли подарить машину, которую выиграли в государственную лотерею?

  • Если победитель – налоговый резидент РФ, то перед тем, как подарить ее, придется заплатить налог – 13%. Если выигравший резидентом не является, то сумма налога составит 30% от стоимости.

Можно ли совершить сделку — продажу выигранной квартиры, а с полученной суммы произвести выплату государству за выигрыш?

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 577-03-71
(Москва)

+7 (812) 425-60-36
(Санкт-Петербург)

8 (800) 333-58-23
Для всех регионов!

Это быстро и бесплатно!

  • Это не запрещено законом, тем более что налоги взимаются единожды в год. Так можно поступить с любым вещевым выигрышем, если нет возможности заплатить налог. То, что останется после продажи и уплаты налога, и будет чистым бонусом выигравшего.

Есть ли минимальный выигрыш, за который не нужно выплачивать налог?

  • Такой суммы нет. Сколько бы ни было выиграно, налоги платить все равно необходимо.

Каковы шансы снизить налог на выигранный участок?

  • Вопрос появился потому, что средняя цена участка в этом районе равна величине налога – 150 тысяч рублей. Стоимость призового участка, заявленная организатором, равна 450 тысячам рублей (лотерея рекламная).

Можно ли заставить организаторов снизить явно завышенную цену?

  • Это вряд ли. Вполне возможно, что цена завышена с целью вынудить победителя отказаться от выигрыша, но привлечь его за это и доказать что-либо не удастся.

О налогах на выигрыш узнайте из видео.

Статьи по теме
Комментарии
Ответить Сергей 16 июня 2017 в 18:22

Здравствуйте.
Принял звонок, в котором мне сообщили, что я выиграл телефон.
Но до получения я должен оплатить налог.
Хотелось бы знать, так ли это.

Если честно впервые в такой ситуации..
«А как же! 2 раза по рублю» )))

Спасибо.

Ответить Шурик 08 июля 2017 в 01:02

Ответ же есть в статье — «Когда надо выплачивать налоги?
До 15 июля года, следующего за тем, за который была подана декларация. То есть, если в начале 2016 года был выигрыш в 100 тысяч, то до 30 апреля следующего, 2017 года, нужно подать декларацию.
А сами деньги нужно заплатить не позднее 15 июля 2017 года – 13 тысяч рублей.»

Сначала приз, потом налог. И никак иначе.

Ответить Кирилл 27 ноября 2017 в 00:23

Здравствуйте выиграл в русское лото 104 рубля и теперь что, надо декларацию подавать что-ли?Чё за бред то?????

Ответить Анна 05 декабря 2017 в 16:08

Если стоимость выигрыша не превышает 4000 рублей, то налогообложению она не подлежит.

Read more http://vesbiz.ru/likbez/nalog-na-vyigrysh-v-rossii.html

Читайте внимательнее, пожалуйста.

Ответить Надежда 11 декабря 2017 в 14:13

Анна, Вы неправильно информируете людей, отвечая на их вопросы. Русское лото относится к рисковым лотереям и поэтому 13% налогом облагается любая сумма выигрыша, причем та сумма, которую выиграли, а не за минусом потраченной суммы на покупку лотерейного билета, а вот выигрыш, который не облагается налогом и не превышает 4000 руб. — это выигрыш в стимулирующей лотереи и налог в такой лотереи с выигрыша более 4000 руб. составляет 35%.

Ответить Денис 06 апреля 2018 в 12:13

Читаем внимательно :
«Тем не менее, все популярные лото («Столото», «5 из 36», «6 из 45») являются государственными, и налог с выигрыша в них составляет 13%, причем нижнего порога полученной суммы нет.» и вторая ваша цитата
«Если стоимость выигрыша не превышает 4000 рублей, то налогообложению она не подлежит» Так подлежит 100 руюлей выиграша налообложению или нет? Если нет то к чему первая цитата? (Взята в начале статьи)

Ответить Алла 04 декабря 2017 в 14:33

Добрый день! Выигрыш в Русское лото — 107 руб. С какой суммы платить налог? 107 руб., или за минусом расходов по оплате билета — 100 руб. И тогда налог с 7 руб. — это ведь чистая прибыль! Сумма налога — 0, 91 руб. Смех!! Больше волокиты….

Ответить Анна 05 декабря 2017 в 16:08

Если стоимость выигрыша не превышает 4000 рублей, то налогообложению она не подлежит.

Read more http://vesbiz.ru/likbez/nalog-na-vyigrysh-v-rossii.html

Ответить Евгения 13 декабря 2017 в 17:05

Пришло сообщение по Viber, что мой платёж на мобильный телефон стал призовым, я выиграла сертификат на сумму 690 000 руб. Посмотрела в интернете промоакция лидер плат.ру Вроде все сходится, позвонила по телефону, да выигрыш есть, нужно заплатить налог 13%, который они оплатят сами, но у них есть условие, я должна пополнить счёт телефона на 14 000 руб. и тогда мне переведут выигрыш на карту. Я так понимаю, это чистый развод. Когда я спросила, для чего мне такая сумма на телефоне, мне сказали, что она останется на счёте и не куда не денется. Так есть у меня выигрыш или забыть???

Ответить Светлана 17 августа 2018 в 16:16

Добрый день, Евгения! Мне пришло такое же сообщение. Скажите пожалуйста, как разрешилась Ваша ситуация? Развод это или нет? Буду признательна за ответ.

Ответить Василий Секиров 21 октября 2018 в 17:53

а самим не ясно? естественно это развод.любые сообщения о выигрыше но чтобы получить выигрынадо оплатить деньги являются чистым разводом на бабки. деньги оплатите, а никакого «выигрыша»не получите и останетесь без денег.

Ответить Екатерина 12 января 2018 в 00:46

Выигрыла от обувного магазина iPhone за репост в соц сети.Какой % налога должна буду оплатить ?Должна ли сама оповестить налоговую или мне прийдет извещение на оплату( организаторы при выдачи приза брали скан.копии инн,паспорта и снилс)?Если нахожусь сейчас в декретном отпуске могу ли как то отсрочить выплату налога ?И какой штраф за не своевременную оплату?

Ответить Александр 09 февраля 2018 в 13:35

Добрый день.Выиграл в онлайн казино. Сейчас хочу подать декларацию и заплатить налог в размере 13%, никто не может составить декларацию! Отправляют в отдел камеральных проверок, обратившись туда говорят, что налог составит 35%, ну можно «переполовинить»(я так понимаю за плату), но я хочу заплатить 13% гос-ву, ведь столько составляет размер налога? Еще всех смущает, что доход получен от иностранной организации. Я не знаю,что уже мне делать, куда обратиться за составлением декларации.

Ответить Татьяна 29 марта 2018 в 15:10

добрый день. у меня такой вопрос. если я в течение года получала несколько выигрышей до 4000 т.р. ( по 3500 5 раз ) нужно ли мне платить налог и какую сумму? спасибо

Ответить Светлана 30 мая 2018 в 12:50

Добрый день! Скажите, пожалуйста, мы выиграли поездку в Тайланд, организаторы сказали, что деньгами взять нельзя, только поехать. Этот выигрыш может быть липовым? Или можно ехать? С нас деньги не просят.

Ответить Сусанна 16 июля 2018 в 18:00

Здраствуйте если я выграла деньги в казино вулкан онлайн то я должна заплатить налог государству и если да как можно это делать???

Ответить Олег 14 августа 2018 в 08:20

Здравствуйте ,я выиграл в онлайн казино крупную сумму,но казино не переводит и деньги ,требует оплаты налога 13 процентов ссылаясь на ФЗ-354 от 27.011.2017г.Законно ли это? Или же я сам после получения выигрыша должен оплатить налог в течении года?

Оставить комментарий