Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры

После приобретения жилья вы можете претендовать на компенсацию 13% от ваших трат, связанных со сделкой, если вы официально являетесь плательщиком НДФЛ и не использовали для сделки деньги социального назначения. Предлагаем вашему вниманию статью, в которой расскажем, как заполнить 3-ндфл (Д-З) на налоговый вычет за покупку квартиры — документ, в котором вы указываете ваши доходы и траты. В налоговой службе решение по вопросу компенсации налога принимается после изучения и проверки поданной декларации.

Пакет документов для вычета

Декларация 3-НДФЛ обобщает данные о доходе и суммах налога, но для ее подачи и получения налогового вычета за квартиру нужны и подтверждающие документы:

• паспорт;
• справка 2-НДФЛ — вам ее выдадут в бухгалтерии фирмы или предприятия, на котором вы официально трудитесь, после вашего запроса (если таких предприятий несколько, то документы нужны от каждого вашего официального работодателя);
• копии договора, подтверждающего приобретение квартиры;
• пакет документов, подтверждающих ваши расходы на покупку недвижимости, ремонт, проведения газа, воды, электричества;
• если деньги вы брали в кредит, вам понадобится подтверждение уплаченных ипотечных процентов — обратитесь в финансовое учреждение, через которое вы оформляли жилищный заем;
• заявление, в котором вы должны указать счет, на который будет происходить начисление вычета;
• заявление, в котором вы указываете реквизиты вашего работодателя, если возврат будет осуществляться через него (в ответ в налоговой вам выдадут уведомление, по которому ваша бухгалтерия оформит возврат по месту вашего трудоустройства).

Способы подачи

3-НДФЛ можно заполнить онлайн на официальном сайте ФНС и отправить электронный вариант, распечатать бланк, заполнить его вручную и подать в налоговый орган в бумажном варианте, а также установить специальное ПО для подготовки документа на свой компьютер.

Зайдите на сайт www.nalog.ru в раздел для физических лиц, перейдите на страницу «Меня интересует» и из предложенного списка выберите «Представление декларации о доходах».

Далее выберете способ, которым вы решили оформить декларацию.

При выборе бумажного варианта 3-НДФЛ, кликните по ссылке «Примеры заполнения» и скачайте образец себе на компьютер. Также это можно сделать по ссылке, а пустой бланк скачать здесь.

Если вам удобнее заполнять данные в компьютере, выберите один из электронных вариантов.

ПО «Декларация»

Загрузите и установите программу с официального сайта службы. Подробная инструкция по установке представлена вместе с дистрибутивом. После запуска ПО потребуется ввести начальные данные о налогоплательщике и подаваемом документе.

В разделе «Задание условий» вписывайте общую информацию:

• «Номер инспекции», куда подаете документ, и ОКТМО — эта информация находится на сайте ФНС;
• «Признак налогоплательщика» и «Имеются доходы» — выберите из предложенных вариантов»;
• «Достоверность подтверждается» — выберите, как будет подаваться бумага, — лично или через представителя. Если лично — достаточно сделать отметку в нужной графе. Если декларацию подает ваш представитель, то в соответствующие строки следует вписать информацию о нем.

Следующий раздел — «Сведения о декларанте», в который нужно вписать ваши личные данные.

Далее – «Доходы, полученные в РФ». Здесь вы должны вписать информацию о ваших доходах за подотчетный год. Все данные для этого раздела вы можете взять из справки 2-НДФЛ, которую вам выдали по месту официального трудоустройства. Если вы официально числитесь в нескольких местах, то 2-НДФЛ надо взять в каждом из них. Информация, внесенная в раздел «Доходы, полученные в РФ», должна полностью совпадать с данными из справки 2-НДФЛ.

Раздел «Вычеты». Здесь представлены все виды вычетов: стандартные, социальные, имущественный и инвестиционные. Поскольку вы хотите вернуть деньги за покупку квартиры, выбираете «Имущественный» и отмечаете графу «Предоставить имущественный налоговый вычет». Помните, что получение имущественного вычета не лишает вас права на другие виды, поэтому при их наличии необходимо внести соответствующую информацию.

После этого нажимаете на плюсик, и на экране появится бланк, в который вы должны внести всю информацию о вашей новой квартире.

Все необходимые данные для заполнения этого бланка вы можете взять из свидетельства о регистрации вашей собственности.

Если деньги для совершения сделки вы брали в ипотеку, то для возмещения процентов по кредиту вам надо заполнить соответствующую строку в правом нижнем углу страницы. Сумма, которую вы в нее впишете, должна соответствовать той, которая будет прописана в справке из вашего банка — «Справка по уплаченным процентам за 2017 год». Необходимо заранее получить данный документ в банке – льгота предоставляется только по фактически понесенным и подтвержденным процентным расходам.

Далее нажмите кнопку «Сохранить», а затем «Просмотр» —  так вам удобнее будет еще раз проверить всю информацию на правильность заполнения и ошибки.

После проверки вам остается распечатать готовую форму либо выслать в электронном виде в налоговую инспекцию.

Отправка документов

Электронная отправка декларации возможна, только если она представлена в формате xml. После заполнения и проверки декларации в одноименной программе, нажмите в меню пункт «Файл xml», так она будет переформатирована в нужный вид. Выберите на ПК диск, куда система сохранит документ. Далее зайдите в свой личный кабинет для его отправки.

Для дальнейших действий вы должны обладать сертификатом ключа проверки электронной подписи (ЭП).  Чтоб его получить, перейдите в ЛК и  выберите соответствующий пункт. Вам предложат два варианта ЭП:

1. Хранение ключа ЭП на вашей рабочей станции.
2. Хранение ключа ЭП в защищенной системе ФНС России.

Вам нужен второй вариант. В программе он обозначен по умолчанию. Нажмите «Сформировать запрос на сертификат». Следуя инструкции, впишите придуманный вами пароль и нажмите «Подтвердить данные». У вас появится извещение об отправлении запроса на получение сертификата. Через несколько минут (возможно – несколько часов) вам сообщат, об успешном выпуске сертификата.

Если при переходе в пункт меню «Получение сертификата» у вас уже есть уведомление о его получении, значит всю процедуру вы уже проходили раньше и теперь достаточно просто ввести ваш пароль для ЭП. Если вы его забыли, нажмите «Просмотр сертификата» и отзовите текущий. После по описанной выше схеме формируете новый запрос.

Далее вернитесь на страницу отправки 3-НДФЛ и нажмите «Направить сформированную декларацию». Выберите год, за который отправляете сведения и сохраненный ранее заполненный файл с декларацией в формате xml. Нажмите пункт «Сформировать файл для отправки». После загрузки декларации добавьте документы, которые подтверждают информацию, указанную вами. Дальше осталось подписать все вашей ЭП.

Для этого введите ваш пароль и нажмите «Подписать и направить». Через несколько минут на вашей странице появится подтверждающее сообщение о том, что документы подписаны и направлены в ИФНС. На главной странице ЛК вы сможете следить за статусом вашей декларации.

Если вы отправляете декларации за несколько лет, то вы действуете по той же схеме, только перед началом отправки указываете необходимый год. Через некоторое время статус декларации поменяется с «Принято к обработке» на «Обрабатывается», потом на «Получено извещение о получении» и «Принято». Последний пункт обозначается зеленой галочкой, это значит, что вашу декларацию приняли.

Согласно закону налоговая инспекция может обрабатывать ваши документы до трех  месяцев. Иногда это занимает меньше времени, поэтому время от времени заходите на сайт и следите за извещением о проверке вашей декларации.

Когда вы получите извещение об одобрении декларации, на главной странице личного кабинета появится заявление, которое подтвердит сумму налогового вычета. Заполните это заявление, указав счет, куда вам будут перечислены деньги налогового вычета. Перечисление происходит на протяжении одного месяца.

Онлайн заполнение

Если вы не хотите ничего устанавливать на свой компьютер, то сформировать заявление вы можете через интернет-браузер. Для этого перейдите в свой личный кабинет на сайте ФНС, зайдите в раздел «Жизненные ситуации» и выберите подачу 3-НДФЛ.

Далее выберите из всех способов онлайн заполнение.

После этого нужно выбрать отчетный год и следовать пошаговым инструкциям на сайте. Указываемые сведения аналогичны тем, что вносятся в ПО Декларация, только это происходит через браузер в онлайн режиме. После прохождения всех этапов сервис сформирует готовый файл для отправки на проверку, после чего нужно будет загрузить подтверждающие документы и подтвердить отправку.

Бумажный вариант

Если вы решили заполнять декларацию вручную, то для начала вам надо распечатать бланк. Для его заполнения существует ряд требований:

• вносите ваши данные слева направо;
• в пустых незаполненных клетках ставьте прочерки;
• не допускайте исправлений, не пользуйтесь корректором;
• не распечатывайте бланк на двух сторонах листа;
• все данные пишите печатными заглавными буквами, по одной в клетке;
• заполняйте бланк ручкой черного или синего цвета;
• заполняйте только нужные в вашем случае листы бланка.

Если будут нарушены эти требования, вам могут отказать в приеме декларации. Для подачи декларации 3-НДФЛ для возврата налогового вычета при покупке квартиры, вам следует заполнить следующие листы бланка:

1. Титульный лист (Стр. 001) – заполняете данные о себе и налоговой инспекции, куда обращаетесь.
2. Стр. 002, Раздел 1 – вносите сумму налога к возврату.
3. Стр. 003, Раздел 2 – указываете общую сумму полученного дохода и начисленного налога.
4. Стр. 004, Лист А – информация о месте работы и полученном доходе.
5. Стр. 004, Лист Д1 – здесь непосредственно представлен расчет имущественного вычета.

Предлагаем детальнее рассмотреть процедуру заполнения бланка декларации:

1. Титульный лист. В верхней части впишите ИНН и номер страницы. Номер вписывайте в формате 001. То же действие повторите на всех остальных страницах декларации, указав еще и ваши фамилию и инициалы. Дальше впишите номер корректировки. Если подача декларации первоначальная, то номер укажите «0». В графе «Код периода» укажите «34», поскольку она подается за год. В графу «Налоговый период» впишите год, за который подаете декларацию, и код налоговой службы, куда сдаете документ. Код можно узнать на официальном сайте ФНС.  Далее заполните сведения о налогоплательщике, впишите код страны – «643», код категории плательщика – «760» — физические лица. После этого нужно заполнить фамилию, имя, отчество полностью, дату и место рождения, все необходимые паспортные данные. Код вида документа у паспорта – «21». В «Статус налогоплательщика» впишите «1» — резидент РФ. Проставьте количество страниц декларации и подтверждающих документов. Титульный лист заполнен.
2. На следующих двух листах вы рассчитываете налоговую базу и суммы налога по доходам. Данные берутся из 2-НДФЛ (справка с места работы).
3. В листе А вы должны вписать реквизиты фирмы или предприятия, на котором вы официально числитесь, и суммы дохода, начисленного и удержанного налога. Информация на этом листе должна соответствовать информации из справки 2-НДФЛ, полученной вами по месту работы.
4. На последнем листе вы должны вписать все данные о купленной квартире и суммы трат, которые вы понесли в связи с приобретением. Если вы подаете декларацию на вычет впервые, то в пунктах 2.1. – 2.5. у вас должны быть нули. Впоследствии сюда будут переноситься остатки с прошлых периодов. Если квартира куплена в ипотеку, то сумму процентов за отчетный год необходимо вписать в п. 2.9. Чтобы посчитать остаток, переходящий на следующий год, необходимо из всей суммы полагающегося вам вычета вычесть сумму налогов к возврату за текущий период. Это касается как расходов на покупку, так и уплаченных процентов.

Советуем заполнять Д-З сразу в двух экземплярах. Один вы сдаете в ФНС, а на втором попросите проставить номер и дату приема. Этот экземпляр остается у вас. Он послужит доказательством, что вы сдавали декларацию, и может пригодиться вам при заполнении следующем году.

Возьмите с собой несколько незаполненных бланков, когда будете сдавать документы. В случае если при заполнении вы допустили неточность, вы легко замените испорченный лист на новый. Как видно из инструкции, составить декларацию не составит труда, если следовать советам из нашей статьи и указаниям в самом бланке.