Составление договора займа между физическим и юридическим лицом

В современном мире привлечение заемных средств является обычным делом для многих людей. А в бизнесе без этого зачастую и вовсе не обойтись. Граждане и компании могут предоставлять друг другу финансы в пользование — закон их в этом не ограничивает. Но есть требования, в соответствии с которыми должны оформляться подобные сделки. Для таких случаев есть договор займа между физическим лицом и юридическим лицом — процентный и беспроцентный. Какой именно заключать — это зависит от того, рассчитывает ли заимодавец получить прибыль.

Когда нужно составить договор

Сделка по предоставлению займа между гражданином и организацией может быть заключена в одном из двух направлений:

1. Заемщиком выступает физическое лицо, а деньги предоставляет компания. Например, работодатель выдает сотруднику заем на покупку жилья. Или учредитель берет взаймы денежные средства у своей организации для личных нужд. Хотя заем может получить любое физлицо, а не только связанное с компанией.
2. Заемщиком является организация, а средства ей предоставляет гражданин. Банальный пример — собственник выдает заем своей компании на пополнение оборотных средств.

Нормы, регулирующие составление соглашения в подобных сделках, содержатся в статьях 807-813 Гражданского кодекса.

Предметом займа могут выступать не только деньги, но и акции, какие-либо вещи, имеющие ценность для сторон договора, и любое прочее имущество. Главное — заемщик должен вернуть долг в том же виде, в каком он его получил. Иначе говоря, нельзя взять заем деньгами, а вернуть вещами, равно как нельзя включить в договор займа условие о таком обмене. Это уже совсем другая операция и иной тип соглашения — купля-продажа.

Если средства выдает юридическое лицо физическому, то закон требует заключить классический письменный договор. Когда заемщиком выступает юридическое лицо, а выдает средства (имущество) гражданин, то требования о заключении договора «на бумаге» закон не предъявляет. В качестве подтверждения передачи предмета займа подойдет расписка или иной документ. Однако есть много нюансов, которые обычно оговаривают стороны договора. И не будет лишним изложить их на бумаге и закрепить подписями. Поэтому на предоставление займа рекомендуется всегда заключать «бумажный» договор.

Возмездный и безвозмездный заем

Сторона, выдавшая заем (заимодавец), может действовать из разных побуждений, и далеко не всегда они связаны с получением выгоды. Например, учредитель вносит собственные деньги на расчетный счет своей компании, чтобы приобрести на них нужные для производства материалы. Это гораздо выгоднее и быстрее, чем брать кредит в банке. В таком случае цель займа — пополнить оборотные активы компании. Аналогичный пример — организация выдает заем сотруднику или владельцу на решение каких-то финансовых проблем. Цель — помочь в сложной ситуации (что-либо приобрести, погасить ипотеку, оплатить лечение), а вовсе не заработать.

В таких случаях предоставляется беспроцентный заем. Подразумевается, что по окончании срока, на который он выдан, заимодавец получит обратно предоставленную сумму. А если вести речь об имуществе, то выдавшее заем лицо получит его обратно без уплаты каких-либо средств за его предоставление.

Противоположный случай — компания привлекает капитал частного лица, никак с ней не связанного. Перед человеком стоит цель — заработать небольшой процент, надежно вложив деньги. Для организации это выгодно, поскольку можно договориться на лучшие условия, чем обычно предлагают банки. Стороны заключают договор займа, предполагающий уплату заемщиком заимодавцу оговоренного процента от суммы.

По умолчанию договор на заем денег, заключенный между организацией и гражданином в любом направлении, считается возмездным. Поэтому если заимодавец согласен не брать плату, это нужно обязательно зафиксировать в документе. Если такое положение не включить в текст, то будет считаться, что процент равен ключевой ставке Банка России.

Особенности процентного займа

Что необходимо включить в договор на предоставление возмездного займа? В первую очередь, это положение об оплате. Ее можно установить в фиксированном размере, в виде процента годовых, в том числе меняющегося при наступлении определенных условий.

Также следует включить в текст соглашения и порядок уплаты процентов. При отсутствии такого пункта признается, что заемщик должен уплачивать причитающиеся проценты ежемесячно вплоть до того дня, пока не вернет всю сумму.

Что же касается размера платы, то в статье 809 ГК РФ, а именно в пункте 5, есть оговорка следующего содержания. Если процент в 2 или более раза превышает стандартный (который обычно уплачивается в схожих сделках), то у заемщика есть право требовать его снижения в суде. Правило действует в том случае, если сторонами договора являются физические лица либо гражданин и организация, деятельность которой не связана с выдачей займов. Так что лучше исходить из реальных процентов.

Возврат займа

Вне зависимости от типа соглашения — с уплатой процентов или без — в нем следует отразить условия возврата займа: срок, когда его нужно вернуть, а также порядок погашения.

Заем может предоставляться на определенный отрезок времени либо до того, как выдавшая сторона его востребует. Во втором случае в договоре целесообразно прописать, в течение какого срока заем должен быть возвращен. Если это условие не включить в текст, будет применяться стандартный срок — 30 дней с даты предъявления требования заимодавцем.

Договор может предусматривать возврат суммы единовременно или же частями — это зависит от того, как договорятся стороны. В момент, когда сумма передана непосредственно заимодавцу либо перечислена на его счет, заем признается возвращенным.

Отдельного внимания заслуживает вопрос возврата займа раньше срока. По умолчанию получатель беспроцентного займа может вернуть его в любое время, не дожидаясь истечения договора. Это и понятно, ведь заимодавец ничего не теряет, поскольку не получает оплаты. А вот если договором предусмотрены проценты, все иначе. При досрочном возврате заимодавец получает плату только за фактический срок предоставления своих средств. В итоге он забирает не всю прибыль, на которую рассчитывал. Поэтому в законе прописано, что досрочное возвращение процентного займа может быть произведено только с разрешения заимодавца.

Причем в договоре разрешается устанавливать сокращенный срок уведомления, а вот более продолжительный — нет. Тем самым Гражданский кодекс защищает человека, который взял заем для личного и семейного использования, от уплаты процентов за лишний срок.

Нарушение условий договора

Выдавшая заем сторона не вправе требовать его возврата раньше срока. Есть одно исключение, и касается оно лишь тех случаев, когда сумма должна возвращаться частями. Если заемщик просрочил очередной платеж, то заимодавец может настаивать на досрочном возврате всей суммы, а также процентов.

За нарушение срока, закрепленного в договоре, к заемщику применяются меры ответственности — он должен уплатить проценты за просрочку. Не стоит путать их с теми процентами, которые начислены по договору — это разные суммы. Проценты за просрочку определены в пункте 1 статьи 395 ГК РФ. Уплачиваются они помимо процентов за предоставление займа, если таковые предусмотрены договором. Исчисляются проценты за просрочку исходя из размера ключевой ставки ЦБ РФ за период с того дня, когда заемщику следовало вернуть сумму, до момента ее действительного возврата.